# 6.5. 財(cái)務(wù)處理

# 6.5.1 信管飛RMS會計(jì)憑證如何設(shè)置默認(rèn)憑證字？

????信管飛RMS（進(jìn)銷存ERP軟件）是基于自主研發(fā)的亞拓基礎(chǔ)應(yīng)用平臺開發(fā)的企業(yè)ERP軟件（精細(xì)化管理軟件、進(jìn)銷存管理軟件、記賬軟件），包括采購管理、銷售管理、庫存管理、往來賬管理、財(cái)務(wù)管理、出納管理等業(yè)務(wù)管理功能。財(cái)務(wù)處理模塊可以登記會計(jì)憑證，軟件支持對會計(jì)憑證設(shè)置默認(rèn)憑證字。下面以信管飛RMS專業(yè)版為例介紹一下如何對會計(jì)憑證設(shè)置默認(rèn)憑證字。

????登錄軟件，在功能導(dǎo)航窗點(diǎn)“財(cái)務(wù)處理”—》“會計(jì)憑證”，然后打開新增會計(jì)憑證界面，點(diǎn)擊憑證字后面的“...”按鈕，如下圖所示：

????系統(tǒng)彈出“會計(jì)憑證字”窗口，選擇需要設(shè)置默認(rèn)的憑證字，再點(diǎn)擊“設(shè)為默認(rèn)”，如下圖所示：

????再次新增會計(jì)憑證時(shí)，就會自動顯示設(shè)置的默認(rèn)憑證字，如下圖所示：

????【提示】

????會計(jì)憑證可設(shè)置默認(rèn)憑證字功能是V9.1.392版本新增功能，如需要使用此功能，需升級到最新版。

# 6.5.2 進(jìn)銷存軟件內(nèi)結(jié)轉(zhuǎn)損益功能如何使用？

????亞拓管理軟件專業(yè)版包含的有財(cái)務(wù)處理模塊，其中結(jié)轉(zhuǎn)損益是指在期末，將損益類科目的余額全部結(jié)轉(zhuǎn)到“本年利潤”中，并生成相應(yīng)的會計(jì)憑證，結(jié)轉(zhuǎn)后，損益類科目余額為零的過程。本篇文章我們來介紹一下結(jié)轉(zhuǎn)損益功能如何使用？

????在功能導(dǎo)航窗點(diǎn)擊“財(cái)務(wù)處理”—“結(jié)轉(zhuǎn)損益”，即可打開結(jié)轉(zhuǎn)損益窗口。

????當(dāng)當(dāng)前賬期內(nèi)的會計(jì)憑證已全部過賬后，可以通過“結(jié)轉(zhuǎn)損益”功能將成本、費(fèi)用、收入類科目的月末余額轉(zhuǎn)入本年利潤中，并自動生成相應(yīng)的會計(jì)憑證。在進(jìn)行了結(jié)轉(zhuǎn)本期損益的操作之后，才可以進(jìn)行期末結(jié)賬的工作，否則系統(tǒng)將不允許進(jìn)行期末結(jié)賬操作。年末，需要將“本年利潤”科目的余額轉(zhuǎn)入“利潤分配-未分配利潤”科目，這時(shí)需要手工編制會計(jì)憑證，并將憑證審核。

????點(diǎn)擊“下一步”按鈕，軟件會自動生成相應(yīng)的憑證分錄，點(diǎn)“結(jié)轉(zhuǎn)損益”按鈕即可結(jié)轉(zhuǎn)余額到“本年利潤”科目?？梢源蚬催x擇“結(jié)轉(zhuǎn)損益后生成的憑證立即過賬”復(fù)選框，則相應(yīng)的憑證會自動審核過帳。

# 6.5.3 進(jìn)銷存軟件內(nèi)轉(zhuǎn)賬單的使用方法

????點(diǎn)亞拓管理軟件專業(yè)版內(nèi)包含有財(cái)務(wù)處理模塊，其中轉(zhuǎn)賬單主要用于實(shí)現(xiàn)不同資金賬戶之間的資金劃撥，轉(zhuǎn)賬單不影響總的資產(chǎn)總額（有轉(zhuǎn)賬手續(xù)費(fèi)的除外），本篇文章我們來介紹一下轉(zhuǎn)賬單的使用方法。

????點(diǎn)在功能導(dǎo)航窗點(diǎn)擊“財(cái)務(wù)處理”—“轉(zhuǎn)賬單”，系統(tǒng)可以打開轉(zhuǎn)賬單界面，如下圖所示。

????在單據(jù)主體內(nèi)輸入“轉(zhuǎn)出賬戶”以及“轉(zhuǎn)出金額”，在單據(jù)明細(xì)內(nèi)輸入“轉(zhuǎn)入賬戶”以及相應(yīng)的“轉(zhuǎn)入金額”，然后保存并審核單據(jù)即可，其中需要注意的是：“轉(zhuǎn)入金額”加上“手續(xù)費(fèi)”需等于“轉(zhuǎn)出金額”。

????調(diào)閱憑證：單據(jù)審核后系統(tǒng)會自動生成相應(yīng)的會計(jì)憑證。點(diǎn)擊“更多操作”—“調(diào)閱憑證”按鈕可以查看相關(guān)會計(jì)憑證，支持導(dǎo)出到Excel表格以及打印會計(jì)憑證。

????轉(zhuǎn)記出納憑證：單據(jù)審核之后點(diǎn)擊“更多操作”—“轉(zhuǎn)記出納憑證”按鈕，可以將轉(zhuǎn)賬單單據(jù)信息轉(zhuǎn)記現(xiàn)金或者銀行日記賬憑證，需要注意的是，轉(zhuǎn)賬單內(nèi)存在“轉(zhuǎn)出賬戶”以及“轉(zhuǎn)入賬戶”，轉(zhuǎn)記時(shí)將需要轉(zhuǎn)記多個(gè)日記賬憑證。

????紅沖單據(jù)：如果單據(jù)信息輸入有問題，需要作廢，可以進(jìn)行紅沖單據(jù)操作（點(diǎn)擊“更多操作”——》“紅沖單據(jù)”按鈕，可以紅沖/作廢轉(zhuǎn)賬單單據(jù)）。

????刪除單據(jù)：點(diǎn)擊“更多操作”——》“刪除單據(jù)”按鈕，可以刪除“待審核”或“已紅沖”狀態(tài)的轉(zhuǎn)賬單單據(jù)。

# 6.5.4 進(jìn)銷存軟件內(nèi)期末結(jié)賬功能如何使用？

????亞拓管理軟件專業(yè)版內(nèi)包含的有財(cái)務(wù)處理模塊，其中當(dāng)本期（即本月）的業(yè)務(wù)已審核處理完畢，就可以進(jìn)行期末結(jié)賬操作。本篇文章我們來介紹一下期末結(jié)賬功能如何使用？

????在功能導(dǎo)航窗點(diǎn)擊“財(cái)務(wù)處理”—“期末結(jié)賬”，系統(tǒng)可以打開期末結(jié)賬界面。

????期末結(jié)賬將生成期末結(jié)存余額表，并對會計(jì)憑證進(jìn)行審核過帳后生成本期會計(jì)科目余額表。只能按期（即按月）進(jìn)行結(jié)賬，結(jié)賬后自動進(jìn)入下一個(gè)賬期（月份），12月份結(jié)賬后將進(jìn)入下一個(gè)年度。結(jié)賬后如果發(fā)現(xiàn)單據(jù)錯(cuò)誤或者是賬簿數(shù)據(jù)有誤，需要重新進(jìn)行修改，可以進(jìn)行反結(jié)賬處理。

????結(jié)賬：在工具欄中點(diǎn)擊“結(jié)賬”按鈕，軟件彈出期末結(jié)賬窗口，在提示窗口中點(diǎn)“確認(rèn)結(jié)賬”按鈕，軟件將執(zhí)行結(jié)賬操作，生成相應(yīng)的數(shù)據(jù)。

????需要注意的是：

????1、期末結(jié)賬前請先將當(dāng)前賬期內(nèi)的所有的業(yè)務(wù)單據(jù)、憑證審核完成。

????2、結(jié)賬前請先在本賬期內(nèi)進(jìn)行“結(jié)轉(zhuǎn)損益”操作。

????3、網(wǎng)絡(luò)版在進(jìn)行期末結(jié)賬操作時(shí)，請確保所有電腦已暫停業(yè)務(wù)操作。

????4、結(jié)賬后不能再輸入當(dāng)前賬期內(nèi)的業(yè)務(wù)單據(jù)及會計(jì)憑證。

????反結(jié)賬：在工具欄中點(diǎn)擊“反結(jié)賬”按鈕，可以對已結(jié)賬的賬期進(jìn)行反結(jié)賬。如果當(dāng)前賬期還沒有執(zhí)行過期末結(jié)賬則會提示無法反結(jié)賬。

????結(jié)賬記錄：點(diǎn)擊“結(jié)賬記錄”按鈕，在彈出的“期末結(jié)賬記錄”窗口可以查看歷史的結(jié)賬操作記錄。

????科目余額表：選中一個(gè)已結(jié)賬的賬期，點(diǎn)擊工具欄中的“科目余額表”，在彈出的“科目余額期末結(jié)賬查詢”窗口，可以查看當(dāng)前賬期內(nèi)每個(gè)會計(jì)科目的期初余額、本期借方、貸方發(fā)生金額、借方累計(jì)、貸方累計(jì)金額、期末金額等。

????庫存結(jié)存表：選中一個(gè)已結(jié)賬的賬期，點(diǎn)擊工具欄中的“庫存結(jié)存表”，在彈出的“庫存結(jié)存表”窗口，可以查看當(dāng)前賬期內(nèi)每個(gè)商品的期末庫存數(shù)量、成本價(jià)以及庫存金額等。

????設(shè)置賬期：點(diǎn)擊工具欄的“設(shè)置賬期”按鈕，在彈出的業(yè)務(wù)賬期設(shè)置窗口可以設(shè)置每個(gè)賬期的起始日期。每年共12個(gè)賬期，默認(rèn)是按照自然月劃分賬期。修改“結(jié)賬日期”后，下一個(gè)賬期的起始日期會自動變化。每個(gè)賬期的天數(shù)是自動計(jì)算的，不需要錄入。

# 6.5.5 進(jìn)銷存軟件內(nèi)如何管理待攤費(fèi)用及對待攤費(fèi)用進(jìn)行攤銷？

????亞拓管理軟件專業(yè)版及以上版本內(nèi)含有財(cái)務(wù)處理功能模塊，可以管理待攤費(fèi)用及對待攤費(fèi)用進(jìn)行攤銷，待攤費(fèi)用用于處理需要多個(gè)賬期分?jǐn)偟某杀举M(fèi)用，如付房租，一次要付以后幾個(gè)月份的租金，但每月只應(yīng)負(fù)擔(dān)當(dāng)月的租金費(fèi)用。實(shí)際業(yè)務(wù)中還有些費(fèi)用逐步發(fā)生，但實(shí)際我們需要過幾個(gè)月后才支付。如銀行借款的利息，一般是按季3個(gè)月支付一次，而借款在每個(gè)月都會發(fā)揮作用，借款的利息雖然還未支付，也要每月計(jì)入有關(guān)費(fèi)用將其預(yù)提出來。待攤費(fèi)用包括待攤費(fèi)用發(fā)生和待攤費(fèi)用攤銷。

????在功能導(dǎo)航窗，點(diǎn)“財(cái)務(wù)處理”—》“待攤費(fèi)用”功能組，然后進(jìn)入待攤費(fèi)用管理功能，包括“待攤費(fèi)用發(fā)生”和“待攤費(fèi)用攤銷”兩個(gè)功能模塊，如下圖所示：

????下面我們以支付一年房租12000元為例，說明如何使用待攤費(fèi)用功能模塊。

????（1）支付房租時(shí)

????點(diǎn)擊“財(cái)務(wù)處理”—》“待攤費(fèi)用”—》“待攤費(fèi)用發(fā)生”，在“待攤費(fèi)用發(fā)生”功能中，錄入付款賬戶和付款金額，如果需要按部門核算也可以選擇相應(yīng)的部門。

????（2）每月攤銷費(fèi)用

????點(diǎn)擊“財(cái)務(wù)處理”—》“待攤費(fèi)用”—》“待攤費(fèi)用攤銷”，在“待攤費(fèi)用攤銷”功能中，在上方錄入攤銷費(fèi)用名稱及金額，在下方可選擇此前發(fā)生的待攤費(fèi)用，每筆費(fèi)用會詳細(xì)顯示“已攤銷金額”、“可攤銷金額”和“本次攤銷金額”。

# 6.5.6 進(jìn)銷存軟件調(diào)賬業(yè)務(wù)的使用方法

????調(diào)賬業(yè)務(wù)用于處理應(yīng)收款增加減少、應(yīng)付款增加減少、資金增加減少等業(yè)務(wù)，也可以通過填開會計(jì)憑證實(shí)現(xiàn)，但通過調(diào)賬業(yè)務(wù)單據(jù)更容易理解一些。調(diào)賬業(yè)務(wù)屬于財(cái)務(wù)處理模塊，亞拓管理軟件專業(yè)版及以上版本才有賬務(wù)處理功能。調(diào)賬處理單據(jù)包括：應(yīng)收款減少、應(yīng)收款增加、應(yīng)付款增加、應(yīng)付款減少、資金增加、資金減少。前四種調(diào)賬針對往來單位，資金調(diào)賬是內(nèi)部調(diào)賬。

????下面我們以亞拓管理軟件專業(yè)版為例詳細(xì)介紹下調(diào)賬業(yè)務(wù)的使用。

????在功能導(dǎo)航窗，點(diǎn)“財(cái)務(wù)處理”—》“調(diào)賬業(yè)務(wù)”功能組，然后進(jìn)入調(diào)賬業(yè)務(wù)管理功能，如圖1所示。

????應(yīng)收款增加：往往用于我們調(diào)整商品售價(jià)，導(dǎo)致需要增加應(yīng)收款之類的業(yè)務(wù)處理。也可用于同一個(gè)業(yè)務(wù)員所屬的不同客戶之間應(yīng)收款的沖賬/調(diào)賬。

????應(yīng)收款減少：往往用于我們銷售中給客戶商品結(jié)算售價(jià)調(diào)整或返點(diǎn)返款之類業(yè)務(wù)處理。也可用于業(yè)務(wù)員所屬客戶之間應(yīng)收款的沖賬/調(diào)賬。

????應(yīng)付款增加：一般用于供貨商的商品結(jié)算價(jià)調(diào)高，從而我們需要多支付款項(xiàng)的業(yè)務(wù)處理。

????應(yīng)付款減少：一般用于供貨商的商品結(jié)算價(jià)調(diào)低或從供貨商處獲得返點(diǎn)款之類業(yè)務(wù)處理。

????資金增加：一般用于內(nèi)部財(cái)務(wù)清點(diǎn)時(shí)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金增加時(shí)使用。

????資金減少：一般用于內(nèi)部財(cái)務(wù)清點(diǎn)時(shí)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金減少時(shí)使用。

# 6.5.7 信管飛RMS軟件如何統(tǒng)計(jì)總賬？

????信管飛RMS主要包括采購管理、銷售管理、庫存管理、往來賬管理、財(cái)務(wù)管理、出納管理等業(yè)務(wù)管理功能。信管飛RMS軟件可以維護(hù)會計(jì)科目，填制會計(jì)憑證，統(tǒng)計(jì)會計(jì)報(bào)表總賬等。其中總分類賬（即總賬），是按照總分類賬戶登記全部經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的賬簿。本文以“信管飛RMS軟件專業(yè)版”為例，介紹下信管飛RMS軟件如何統(tǒng)計(jì)總賬？

????在功能導(dǎo)航窗點(diǎn)擊財(cái)務(wù)管理界面，右側(cè)相關(guān)查詢統(tǒng)計(jì)中點(diǎn)擊“總分類賬”，打開總分類賬界面。如下圖所示：

????總賬可以統(tǒng)計(jì)多期的總分類賬，并可按科目級別進(jìn)行分級顯示。以賬期2021年6期至7期，科目“1002銀行存款”為統(tǒng)計(jì)條件，統(tǒng)計(jì)的情況如下圖所示：

????歡迎下載試用這款可以統(tǒng)計(jì)總賬的RMS軟件：信管飛RMS軟件。

# 6.5.8 信管飛軟件內(nèi)反結(jié)賬功能如何使用？

????信管飛專業(yè)版內(nèi)包含的有財(cái)務(wù)處理模塊，其中當(dāng)本期（即本月）的業(yè)務(wù)已審核處理完畢，就可以進(jìn)行期末結(jié)賬操作。結(jié)賬后如果發(fā)現(xiàn)單據(jù)錯(cuò)誤或者是賬簿數(shù)據(jù)有誤，需要重新進(jìn)行修改，可以在期末結(jié)賬中進(jìn)行反結(jié)賬操作。本篇文章我們來介紹一下期末結(jié)賬內(nèi)反結(jié)賬功能如何使用？

????在功能導(dǎo)航窗點(diǎn)擊“財(cái)務(wù)處理”—“期末結(jié)賬”，系統(tǒng)可以打開期末結(jié)賬界面。

????反結(jié)賬只能按期（即按月）進(jìn)行結(jié)賬，反結(jié)賬后自動進(jìn)入上一個(gè)賬期（月份），1月份反結(jié)賬后將進(jìn)入上一個(gè)年度。反結(jié)賬后可以對業(yè)務(wù)單據(jù)進(jìn)行修改，確認(rèn)當(dāng)前賬期單據(jù)已修改完成后，可以重新對當(dāng)前賬期進(jìn)行結(jié)賬處理。

????反結(jié)賬：在工具欄中點(diǎn)擊“反結(jié)賬”按鈕，軟件彈出期末結(jié)賬窗口，在提示窗口中點(diǎn)“確認(rèn)反結(jié)賬”按鈕，軟件將執(zhí)行反結(jié)賬操作，反結(jié)賬到上個(gè)賬期。

????其他操作：

????結(jié)賬：在工具欄中點(diǎn)擊“結(jié)賬”按鈕，可以對當(dāng)前賬期進(jìn)行結(jié)賬。

????結(jié)賬記錄：點(diǎn)擊“結(jié)賬記錄”按鈕，在彈出的“期末結(jié)賬記錄”窗口可以查看歷史的結(jié)賬操作記錄。

# 6.5.9 信管飛RMS如何批量過賬會計(jì)憑證？

????會計(jì)憑證是指記錄經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生或完成情況的書面證明，包括原始憑證和記賬憑證，是登記賬簿的依據(jù)。會計(jì)憑證是記錄經(jīng)濟(jì)信息的載體；信管飛RMS專業(yè)版包含財(cái)務(wù)處理功能（使用賬務(wù)處理功能需要操作員具有一定的專業(yè)財(cái)務(wù)知識），可用來登記會計(jì)憑證。

????軟件內(nèi)的做賬流程為：憑證輸入—憑證審核—憑證過賬—結(jié)轉(zhuǎn)損益—期末結(jié)賬，結(jié)賬后賬期自動進(jìn)入下一賬期。其中憑證過賬就是系統(tǒng)將已輸入的記賬憑證根據(jù)其會計(jì)科目登記到相關(guān)的明細(xì)賬薄中的過程，已過賬的憑證不允許再反審修改。如需要過賬的憑證較多，可使用批量過賬功能，本篇文章介紹一下如何批量過賬會計(jì)憑證？

????在軟件內(nèi)點(diǎn)擊“財(cái)務(wù)處理”—》“會計(jì)憑證”，可打開會計(jì)憑證列表界面，如下圖所示。

????在會計(jì)憑證列表界面，首先點(diǎn)擊“批量操作”按鈕進(jìn)入批量操作模式，復(fù)選多個(gè)會計(jì)憑證，即勾選您需要過賬的會計(jì)憑證，然后點(diǎn)擊“過賬”按鈕，系統(tǒng)彈出提示信息“您確定對當(dāng)前選擇的會計(jì)憑證進(jìn)行“過賬”嗎？”，如下圖所示，點(diǎn)擊“是”按鈕，被勾選的會計(jì)憑證變?yōu)椤耙堰^賬”狀態(tài)。

????歡迎下載試用這款支持財(cái)務(wù)做賬的進(jìn)銷存記賬軟件：信管飛RMS。